【医院财务自查报告及整改措施(24页)】在当前医疗行业不断规范、管理日益精细化的背景下，医院财务管理作为保障医疗服务质量和运营效率的重要环节，其规范性与透明度显得尤为重要。为了进一步加强医院内部财务监督，提升资金使用效益，防范财务风险，我院根据相关法律法规和上级主管部门的要求，组织开展了全面的财务自查工作，并针对发现的问题制定了切实可行的整改措施。

一、自查背景与目的

随着国家对公立医院改革的深入推进，财政拨款机制、医保支付方式、药品采购制度等均发生重大变化，这对医院的财务管理提出了更高要求。为确保医院财务活动依法依规开展，提高资金使用效率，防范财务风险，我院于近期启动了为期一个月的财务专项自查工作。

本次自查旨在全面梳理医院财务管理体系，查找存在的问题和薄弱环节，提出整改建议，推动医院财务管理工作更加科学、规范、高效。

二、自查内容与范围

本次自查涵盖了医院财务工作的各个方面，主要包括以下几个方面：

1. 预算管理情况

检查年度预算编制是否合理，执行是否到位，是否存在超支或挪用现象。

2. 收支管理情况

核实收入来源是否合法合规，支出是否符合财务制度，是否存在虚列支出、违规报销等问题。

3. 资产管理情况

对固定资产、流动资产进行清查，核实账实是否相符，是否存在资产流失或闲置现象。

4. 票据管理情况

检查收费票据、发票、收据等是否规范使用，是否存在私设小金库、截留收入等行为。

5. 内部控制制度建设情况

查看财务管理制度是否健全，岗位职责是否明确，内控流程是否有效运行。

6. 专项资金使用情况

对政府拨款、科研经费、项目资金等专项资金的使用情况进行核查，确保专款专用。

7. 会计核算与报表编制情况

检查会计凭证、账簿、报表是否真实、完整、准确，是否存在做假账、漏报、错报等问题。

三、自查中发现的主要问题

通过本次全面自查，发现医院在财务管理方面仍存在一些亟待解决的问题，主要包括：

1. 预算执行不够严格

部分科室预算执行率偏低，存在资金使用不均衡、审批流程不规范等问题。

2. 部分支出凭证不完整

个别业务报销缺少必要的原始单据，存在“白条入账”现象，影响财务真实性。

3. 资产登记不及时

有部分新增资产未及时入账，造成账实不符，影响资产管理效率。

4. 票据管理存在漏洞

个别部门存在票据领用、使用、核销不规范的情况，存在一定的风险隐患。

5. 财务人员专业能力有待提升

部分财务人员对新政策、新制度理解不够深入，影响了财务工作的规范化水平。

四、整改措施与落实计划

针对上述问题，我院高度重视，立即成立整改工作小组，制定详细的整改方案，并明确了责任人和完成时限，确保各项整改措施落到实处。

1. 完善预算管理制度

- 制定更加科学合理的年度预算编制办法，细化预算科目。

- 加强预算执行监控，定期召开预算执行分析会议，确保资金使用效率。

2. 规范收支管理流程

- 严格执行收支两条线管理，杜绝坐收坐支现象。

- 强化费用报销审核机制，确保每笔支出都有据可查、有据可依。

3. 加强资产管理力度

- 建立资产动态管理制度，定期开展资产盘点，做到账实相符。

- 对长期闲置资产进行清理，提高资产利用率。

4. 强化票据管理

- 规范票据领用、使用、核销流程，设立专人负责票据管理。

- 定期检查票据使用情况，防止票据滥用或丢失。

5. 提升财务人员综合素质

- 组织财务人员参加政策法规培训，提高专业能力和法律意识。

- 推行岗位轮换制度，增强财务工作的透明度和公正性。

6. 优化内部控制体系

- 完善内部审计制度，定期开展财务内审工作，发现问题及时纠正。

- 建立财务风险预警机制，提升财务风险防控能力。

五、下一步工作计划

为进一步巩固整改成果，我院将从以下几个方面持续推进财务管理工作：

1. 持续开展财务自查与内审

将财务自查纳入常态化管理，每季度开展一次内部审计，确保财务工作持续规范。

2. 推进财务信息化建设

引入先进的财务管理系统，实现财务数据实时监控、资源共享，提高管理效率。

3. 加强与上级主管部门的沟通协调

及时汇报财务工作进展，接受监督指导，确保医院财务工作始终符合政策要求。

4. 建立长效机制，巩固整改成效

将整改措施转化为制度成果，形成“发现问题—整改落实—制度完善”的良性循环。

六、结语

财务管理工作是医院整体运营的重要组成部分，关系到医院的可持续发展和服务质量的提升。通过此次自查，我院不仅发现了问题，更明确了改进方向。我们将以此次整改为契机，不断提升医院财务管理水平，为医院高质量发展提供坚实的财务保障。

（全文共24页，涵盖以上全部内容）