为加强企业财务管理，提升资金使用效率，确保公司各项经营活动的正常运转，根据国家相关财务制度及公司实际情况，特制定本《公司资金预算管理办法》。该办法旨在规范资金预算的编制、执行、监控与调整流程，强化成本控制意识，实现资源的合理配置和风险的有效防范。

一、总则

1. 本办法适用于公司各部门及下属子公司在日常运营中涉及的资金预算管理活动。

2. 资金预算管理应遵循“统筹安排、量入为出、注重实效、严格审批”的原则。

3. 公司财务部门负责资金预算的组织、汇总、审核及监督工作，各业务部门应积极配合，确保预算工作的顺利进行。

二、预算编制

1. 预算年度为自然年度，预算周期为每年1月1日至12月31日。

2. 各部门应结合自身业务计划和实际需求，于每年11月底前提交下一年度的资金预算草案。

3. 预算内容应包括：日常运营费用、项目投资、人员薪酬、市场推广、设备采购等主要支出项目。

4. 编制预算时应充分考虑历史数据、市场变化及企业发展战略，确保预算的科学性和可操作性。

三、预算审批

1. 各部门提交的预算草案由财务部初审后，报公司管理层进行最终审批。

2. 重大项目的资金预算需经董事会或总经理办公会审议批准。

3. 审批通过后的预算方案作为公司财务执行的重要依据，未经批准不得擅自调整。

四、预算执行与监控

1. 各部门应严格按照批准的预算执行，严禁超支或挪用资金。

2. 财务部应定期对预算执行情况进行跟踪分析，及时发现并纠正偏差。

3. 对于预算执行过程中出现的重大问题，应及时上报，确保问题得到妥善处理。

五、预算调整

1. 在预算执行过程中，如遇不可抗力或重大经营环境变化，确需调整预算的，须经审批程序同意后方可执行。

2. 预算调整应附有详细说明及测算依据，确保调整的合理性与必要性。

六、附则

1. 本办法由公司财务部负责解释和修订。

2. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

通过实施本《公司资金预算管理办法》，公司将进一步增强财务管控能力，提高资金使用效益，为企业的可持续发展提供坚实的财务保障。