第一章 总则

第一条 为了规范和加强资金管理，确保资金的安全性和使用效率，根据国家相关法律法规及公司内部规章制度，特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司及其下属单位涉及的所有资金活动，包括但不限于货币资金、有价证券、应收账款等各类资金的收付、存储、使用和监督。

第三条 资金监管遵循安全性、流动性和效益性的原则，确保资金运作合法合规，防止资金流失，提高资金使用效率。

第二章 资金管理制度

第四条 公司实行统一的资金管理体系，所有资金收支必须纳入财务部门统一管理和核算。任何部门和个人不得擅自设立账外账户或进行账外经营。

第五条 建立健全资金审批制度，明确各级审批权限，确保每笔资金的支出都有据可查，审批程序完整无误。

第六条 加强银行账户管理，所有银行账户的开立、变更和撤销均需经过财务部门审核，并报公司领导批准后方可执行。

第七条 定期开展资金安全检查，及时发现并纠正资金管理中存在的问题，防范财务风险。

第三章 监督与责任追究

第八条 公司设立专门的审计部门负责对资金活动进行监督检查，确保各项资金管理制度得到有效落实。

第九条 对于违反资金管理制度的行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分；构成犯罪的，依法移送司法机关处理。

第十条 鼓励员工积极举报资金管理中的违规行为，公司承诺保护举报人的合法权益，并对举报属实者给予适当奖励。

第四章 附则

第十一条 本办法由公司财务部负责解释，自发布之日起施行。原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第十二条 根据实际情况的变化，公司有权适时修订本办法，并及时通知全体员工。