为了规范公司的财务管理行为，加强财务监督，提高资金使用效率，保障企业资产的安全与完整，根据国家相关法律法规及本公司实际情况，特制定本财务管理制度。

一、财务管理原则

1. 合法性原则：所有财务活动必须符合国家法律法规和财经纪律的要求。

2. 真实性原则：各项财务数据必须真实准确，不得弄虚作假。

3. 效益性原则：合理安排资金使用，确保经济效益最大化。

4. 内部控制原则：建立完善的内部控制系统，防范财务风险。

二、会计核算管理

1. 会计科目设置：按照国家统一的会计制度规定设置会计科目，并及时更新调整。

2. 账簿管理：建立健全总账、明细账等各类账簿，定期核对账目，确保账实相符。

3. 凭证管理：所有经济业务均需取得合法有效的原始凭证，经审核后编制记账凭证。

4. 报表编制：按时编制月度、季度、年度财务报告，保证信息的真实性和完整性。

三、预算管理

1. 年度预算编制：每年初由财务部门牵头组织各部门编制年度预算草案，经管理层审议批准后执行。

2. 预算执行监控：定期检查预算执行情况，发现问题及时纠正。

3. 预算调整：如遇特殊情况需要调整预算时，应提出书面申请并获得批准。

四、资金管理

1. 银行账户管理：开立、变更或撤销银行账户须经审批，并向税务机关备案。

2. 现金管理：严格执行库存现金限额制度，禁止坐支现金。

3. 票据管理：支票、汇票等重要票据由专人保管，领用时需登记备查。

4. 贷款管理：申请贷款前需充分论证必要性和可行性，签订正式合同后按期偿还本金利息。

五、资产管理

1. 固定资产购置：购置固定资产需经过评估论证，并履行必要的审批程序。

2. 折旧计提：按照国家规定的折旧方法和年限计提折旧费用。

3. 盘点清查：每年至少进行一次全面的资产盘点，确保账实一致。

六、成本费用控制

1. 成本核算：采用适当的成本核算方法，准确反映产品或服务的成本水平。

2. 费用报销：员工因公发生的费用报销需提供真实有效的票据，并经相关部门负责人审核签字。

3. 预算约束：各项支出不得超过年初核定的预算指标。

七、税务管理

1. 纳税申报：按时完成各项税款的计算、缴纳及申报工作。

2. 优惠政策利用：积极了解国家税收优惠政策，争取享受合法减免。

3. 税务筹划：结合自身经营特点开展合理的税务筹划活动。

八、审计监督

1. 内部审计：定期开展内部审计工作，查找问题隐患，促进整改落实。

2. 外部审计：聘请专业机构进行年度财务审计，出具公正客观的意见书。

3. 违规处理：对于违反财务管理制度的行为，视情节轻重给予相应处罚。

九、附则

1. 本制度自发布之日起施行，解释权归公司董事会所有。

2. 如有未尽事宜，可参照国家相关规定执行。

以上即为我司财务管理制度的主要内容，请全体员工严格遵守，共同维护公司的正常运营秩序。